В Приморье строительные компании создали схему, направленную на вывод денег из оборота

В Приморском крае налоговые органы установили факт незаконного перевода деятельности компании на взаимозависимую организацию, которая не погасила задолженности после выездной налоговой проверки. В результате этой проверки у ООО «Строительный комплекс» были выявлены нарушения, за которые обществу начислили 43 млн руб. Однако в процессе проверки компания незаконно передала свою деятельность другой взаимозависимой организации – ООО «Стройноватор-ДВ».

По мнению налоговиков, эти две компании создали схему, направленную на вывод денег из оборота, симуляцию прекращения хозяйственной деятельности и переадресацию финансовых потоков на подконтрольную структуру.

Перевод активов произошел в момент проведения налоговой проверки, что привело к невозможности взыскания начисленных сумм, поскольку ООО «Строительный комплекс» лишилось производственных мощностей и персонала, необходимых для достижения прежних финансовых результатов.

До этого момента ООО «Стройноватор-ДВ» не вело активной деятельности, но теперь оно аккумулирует ресурсы ООО «Строительный комплекс»: имущество, клиентов, сотрудников, продолжая работу и получая доходы, которые фактически принадлежат ООО «Строительный комплекс».

В рамках контрольных мероприятий были выявлены факты зависимости между этими двумя организациями и их совместных действий по уклонению от уплаты налогов со стороны ООО «Строительный комплекс».

Налоговые органы обратились в Арбитражный суд Приморского края, который признал факт незаконного перевода бизнеса и обязал взаимозависимое лицо выплатить все начисленные по итогам проверки суммы.

Отметим, согласно ЕГРЮЛ, ООО «Строительный комплекс» и ООО «Стройноватор-ДВ» владеют разные физические лица. Так, первая компания на 80% принадлежит Тамаре Ткачук, вторая – на 100% Роберту Мирзояну.