Наследственная стратегия: Основные инструменты наследования в РФ

Наследование по закону – самый популярный способ, потому что наследодатель ничего не должен делать и всё уже определено законом. Однако такой метод считается и самым ненадежным, так как процент удачного оспаривания передачи имущества достаточно высок (см. главу: «Статистика по наследственным делам»).

Наследование по завещанию предоставляет возможность отступить от равного распределения долей между наследниками, что позволяет, например, передать долю в компании одному из наследников, избежав дробления доли. Завещание также не ограничено кругом лиц, имеющих право на получение имущества (т.е. можно передать любому субъекту гражданского права). В то же время, стоит учитывать, что данный подход может оказаться неэффективным, если среди наследников есть лица, обладающие обязательной долей.

Завещательный отказ, как установлено в ст. 1138 ГК РФ, позволяет завещателю возложить на одного или нескольких наследников исполнение за счет наследства обязательства имущественного характера в пользу других лиц (отказополучателей), которые приобретают право требовать исполнения этой обязанности.

Завещательное возложение позволяет завещателю, согласно ст. 1140 ГК РФ, возложить на наследников обязанность совершить действие имущественного или неимущественного характера, например, погребение. При этом такое действие не должно противоречить закону.

Наследственный договор, в соответствии с ст. 1140.1 ГК РФ, предоставляет наследодателю возможность заключить договор, определяющий круг наследников и порядок перехода прав на имущество. Отличие от завещания в том, что у стороны по договору могут существовать определенные обязанности, например, обязательство отчисления части прибыли компании. Часто такой договор заключается с тем, кто хочет участвовать в управлении бизнесом.

Личный и наследственный фонд – это создание некоммерческой организации, которая управляет переданным имуществом. Для личного фонда имущество не подпадает под наследственное право, и завещатель может контролировать организацию. Наследственный фонд, напротив, действует как наследник по завещанию и не контролируется завещателем при жизни.

В результате наиболее универсальная форма наследования – это завещание. Оно позволяет гибко выделить наследников и распределить наследство, в том числе применяя механизмы других инструментов (например, фондов или договоров).

В каких случаях нужно задуматься о составлении завещания и почему это важно?

Существует множество жизненных ситуаций, при которых важно рассмотреть составление завещания:

Сложная семейная ситуация или наличие конфликта. Если есть основания полагать, что наследство вызовет раздор среди родных, составление завещания поможет минимизировать риски таких ситуаций.

Наличие бизнеса или крупного капитала. Управление бизнесом требует специальных знаний и способностей, и без правильного планирования может привести к его банкротству. Завещание с учетом индивидуальных качеств наследников может помочь избежать этих проблем. Однако следует помнить, что завещание – лишь первый шаг, которому должны следовать тщательная подготовка и устранение возможных препятствий.

Гарантированное распределение наследства. Это может быть особенно важно, если наследодатель желает, чтобы активы были распределены конкретным образом. Наследование – это одна из наиболее конфликтных сфер, где можно столкнуться с юридическими и межличностными сложностями. Предварительное планирование и составление завещания помогут избежать многих из них, обеспечивая мир и стабильность в семье и защите наследственных активов.                                                                          

В своей практике мы уделяем особое внимание анализу всех аспектов имущественного и финансового положения клиента, чтобы предложить наиболее оптимальные решения для передачи наследства. Процесс наследственного планирования у нас начинается с детальной консультации, в ходе которой выявляются все пожелания и предпочтения клиента. Мы помогаем составить завещание таким образом, чтобы учесть интересы каждого наследника и минимизировать риск возникновения конфликтов.

Особое внимание уделяется сложным ситуациям, таким как наличие активов за границей или бизнес-интересов, и иммиграционные аспекты. В таких случаях наша команда тесно сотрудничает с международными партнерами для обеспечения соблюдения всех юридических норм и защиты интересов клиента в любой юрисдикции. Это позволяет не только грамотно распределить имущество, но и продумать возможность оптимизации налоговых обязательств.

Кроме того, наследственное планирование часто включает в себя создание трастов и других инструментов управления капиталом, которые обеспечивают не только передачу активов, но и их эффективное управление на благо будущих поколений. Мы заботимся о том, чтобы ваши преемники были надежно защищены и могли использовать завещанное имущество эффективно и в долгосрочной перспективе.

«Машков и Партнеры» во главе с известным адвокатом Давидом Машковым, к которому многие обращаются жители Подмосковья и стремятся стать вашим доверенным юридическим советником в вопросах наследственного планирования, предоставляя услуги высочайшего качества, индивидуальный подход и полную конфиденциальность. Мы верим, что забота о будущем — это ключ к сохранению семейного благополучия и успешному ведению бизнеса через поколения.