5 фактов про ИИС
5 фактов про ИИС, о которых вы могли забыть. 1. Для чего?
ИИС – это счет для операций на фондовом рынке. Через него можно вкладываться в акции, облигации, паи инвестиционных фондов, валюту, драгоценные металлы и другие финансовые инструменты. В отличие от обычных счетов, которые вы можете открыть у брокера или доверительного управляющего, ИИС позволяет сэкономить на налогах.
Важные условия работы ИИС: Максимальный взнос – 1 000 000 рублей в год.
Чтобы действовали налоговые вычеты, счет должен быть открыт не меньше трех лет
Чтобы завести ИИС, вы должны быть гражданином и налоговым резидентом России, и он у вас может быть только один. Важно помнить, размер вашего дохода по ИИС зависит от многих факторов. Никто не гарантирует успешный результат – можно легко потерять деньги, и так же легко уйти в большой плюс. Зато налоговый вычет на индивидуальном инвестиционном счете смягчит ситуацию.
2. Как работает?
Существует две формы управления счетом: Через брокерский счет
Через управляющую компанию Для тех, кто хочет сэкономить время и доверить свои активы профессионалам, подойдет работа с ИИС через управляющую компанию. УК возьмет на себя формирование инвестиционного портфеля под выбранную вами стратегию управления.
3. Главные преимущества: Главное преимущество заключается в гарантированном доходе, который можно получить по ИИС за счет налогового вычета. Такой доход выражается либо в ежегодном возврате части уплаченного НДФЛ на сумму до 52 000 ₽, либо в возможности освободить ваш доход по сделкам с инвестициями от налога в 13%
Еще один плюс индивидуального инвестиционного счета – отложенное налогообложение: налог с прибыльных операций на ИИС рассчитывается только при закрытии счета, а не каждый год, как например на брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, можно вложить их во что-то и получить дополнительный доход
Наследство без уплаты подоходного налога. 4. Недостатки тоже есть: Нет страхования. Государство не страхует ИИС. Если брокер или УК прекратят работу, инвестор может лишиться денег. Но есть и хорошая новость – если деньги уже вложены в акции, то они сохранятся в любом случае Нельзя снять деньги частично. Соблазн заработать деньги здесь и сейчас велик. Но получать доход на руки не получится до закрытия счета – в случае с ИИС работает вариант «все или ничего» Комиссия. Нужно платить комиссию управляющему или брокеру за проведение сделок Ограничения. Срок существования счета для получения льгот – 3 года. 5. Существует два типа вычета – какой выбрать?
1. Налоговый вычет на взнос
Как уже понятно из названия, он позволяет получить налоговый вычет в размере 13% от той суммы, которую вы внесли на свой ИИС за год. Но есть условия: Вы обязательно должны иметь официальный доход и платить с него НДФЛ. Например, вы официально трудоустроены и платите налоги. Или живете на доходы от сдачи квартиры в аренду и честно декларируете их в налоговой. Для получения максимального вычета желательно иметь официальный ежемесячный доход выше 33 334 рубля
Максимальная сумма взноса для расчета налогового вычета составляет 400 000 рублей, то есть вернуть удастся не больше 52 000 рублей и не больше суммы НДФЛ, которую вы уплатили за тот же год. Оформить вычет на взнос можно сразу после окончания налогового периода – уже на следующий год после пополнения счета. Этот тип вычета можно получать ежегодно или разом за три предыдущие года.
Если вы решите закрыть ИИС раньше, чем через три года, помимо уплаты НДФЛ с прибыли вам придется вернуть обратно налоговый вычет, который получили ранее (в случае, если получали).
2. Налоговый вычет на доход
В этом случае совершенно неважно, есть ли у вас официальный доход. Вычет на доход позволяет не платить НДФЛ с той суммы, которую вы заработаете на операциях через свой ИИС. Но получить этот тип вычета можно только при закрытии счета и не раньше, чем через три года после его открытия.
Если вы закроете счет раньше, чем через три года, вам придется уплатить НДФЛ на полученный доход.
Два лайфхака:
1. Если прошло 3 года, и вы еще не подавали на вычет, можно пойти разными путями, какой по факту для вас оказывается выгоднее: Оформить вычет на взнос за 3 года — то есть получить в сумме до 156 000 ₽
Оформить вычет на доход и не платить 13% НДФЛ, когда будете закрывать ИИС 2. Можно открыть счет в декабре и не пополнять его два года. Далее внести деньги на счет в декабре третьего года, и в январе следующего года оформить налоговый вычет, закрыть счет и забрать деньги. Таким образом, можно за пару месяцев получить 13% годовых доходности.
Данный материал не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией, и финансовые инструменты либо операции, упомянутые в данном сообщении, могут не соответствовать Вашему инвестиционному профилю. Определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и толерантности к риску является задачей инвестора. ТКБ Инвестмент Партнерс (АО) не несет ответственности за возможные убытки инвестора в случае совершения операций либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в данном материале.