О рисках банкротства бизнеса, что учесть в его преддверии и как минимизировать риски потери активов

Андрей Мисаров - Председатель коллегии адвокатов г. Москвы «Адвокатъ», управляющий партнер, адвокат. В условиях экономической нестабильности банкротство все чаще влияет на деловые отношения. Для кого-то банкротство стало потерей бизнеса, для кого-то причиной невозврата долгов, а для кого-то и спланированным мероприятием по освобождению от долгов. Если у вас есть бизнес и вокруг происходят процедуры банкротства с определенной регулярностью, вам невозможно игнорировать эту ситуацию, более того, важно быть готовым к возможным последствиям. С учетом определенного опыта ведения судебных споров хотелось бы обратить внимание на соблюдение следующих рекомендации.

Структурирование личного имущества при ведении бизнеса Вне зависимости от того, развивается ваш бизнес или испытывает трудности, необходимо понимать, что в случае банкротства бизнеса существует риск потери личного имущества и имущества семьи. Не важно, приобретено ли данное имущество в период возникновения проблем с бизнесом или в тот период, когда к этому не было предпосылок. Если вы ведете свой бизнес, вне зависимости от его состояния, необходимо реструктурировать владение личным имуществом, чтобы исключить риски его потери. Такими механизмами может выступать как брачный договор или соглашение о разделе имущества с супругой, так и возмездные сделки по смене титульного владельца активов. Дальнейшее приобретение и оформление личных активов должно осуществляться с обязательным учетом возможных последствий обращения взыскания на него по долгам бизнеса. Структурирование бизнеса и рекомендации по его ведению Основные риски бизнеса возникают при невыполнении, казалось бы, обычных рекомендаций, которым нужно уделять постоянное внимание. Основные активы будут защищены от потери, если будут находиться вне собственности компании, на которой лежат основные риски. Имущество, находящееся в пользовании компании, но являющееся собственностью иной неаффилированной компании, с большой долей вероятности будет защищено от обращения взыскания на него. Денежные средства от продажи имущества, находящегося в залоге, в случае обращения на него взыскания будет направлены на погашение требований залогодержателя в привилегированном порядке.   Сделки будут надежнее, если предусмотрительно подходить к выбору контрагента. До заключения контракта необходимо изучить своего контрагента на предмет исполнения им своих обязательств, в том числе наличия у него судебных споров, исполнительных производств, признаков банкротства, блокировок налоговых органов. Необходимо избегать заключения финансово необоснованных или безвозмездных сделок, сделок с аффилированными лицами по нерыночным ценам. Документы по сделкам должны быть подписаны контрагентами своевременно и с приложением документов, удостоверяющих полномочия сторон. Персональные поручения директора или учредителей по обязательствам компании необходимо выдавать в исключительных случаях, лишь при невозможности выдать иные гарантии. С определенной регулярностью должен проводиться правовой анализ и финансовый аудит текущих договоров и комплектность закрывающих документов по завершенным сделкам. Необходимо своевременно предъявлять претензии и иски в случае несоблюдения контрагентами договорных обязательств, а также предпринимать меры, подтверждающие добросовестность и разумность действий владельца и директора компании по неисполненным сделкам. Трудовые контракты с работниками должны содержать соответствующие положения о возможности их расторжения по инициативе работодателя. Бухгалтерская и финансовая документация должна ответственно и своевременно оформляться и храниться. Электронные базы данных должны иметь резервные копии и действующие ключи доступа. Необходимо вести реестр доверенностей и своевременно их отзывать. Во избежание блокировок счета компании необходимо своевременно продлевать аренду адреса компании, цифровые ключи и полномочия руководителя. Почтовая корреспонденция, приходящая в адрес компании, должна проверяться не реже раза в неделю, так как судебные письма хранятся на почте всего семь дней. При возникновении финансовых трудностей Процедура банкротства пройдет в прогнозируемом режиме, если при возникновении финансовых трудностей, дополнительно к указанному выше, сделать следующее.   Закрыть личные займы владельцев в компании и сделки с аффилированными лицами с документальным подтверждением. При наличии проблем с документами возможно зафиксировать размер обязательств в судебном порядке. При заключении сделок исключить создание новых обязательств, в том числе налоговых, которые с очевидной долей вероятности могут быть не исполнены. Исключить все сделки с безвозмездными или нерыночными последствиями для компании. Только после правового анализа последствий возможно заключать зачеты встречных требований, которые в последующем будут оспорены. При наличии невостребованной задолженности произвести действия по ее взысканию.   Восстановить бухгалтерские или финансовые документы, если они были утрачены. В случае невозможности восстановления подготовить доказательства предпринятых мер. Произвести сокращение штата компании, оформить неурегулированные трудовые отношения документально. Провести аудит состояния и наличия документов в отношении обязательств перед кредиторами компании. Для понимания «дружественности» процедуры банкротства составить реестр кредиторов на возможную дату неплатежеспособности. Определить кредиторов, от действий которых зависят основные вопросы, разрешаемые собранием кредиторов в процедуре банкротства. Необходимо учитывать, что от кредиторов, требования которых обеспечены залогом, зависит разрешение вопроса о заключении мирового соглашения. Необходимо выстроить коммуникации с кредиторами, от голосов которых зависит принятие основных решений в деле о банкротстве. В некоторых случаях возможны сделки выкупа задолженности у «нелояльных» кредиторов или подписание соглашений о рассрочке исполнения обязательств. Необходимо учитывать, что его кандидатуру (или СРО выдвигающее кандидатуру) в первой процедуре (наблюдение) предлагает заявитель по делу о банкротстве, и только в последующих процедурах ее определяет собрание кредиторов. Таким образом, именно первый заявитель в деле о банкротстве оказывает особое влияние на процедуру банкротства. Поскольку кредиторы приобретают право подать заявление о банкротстве компании лишь после вступления в законную силу решения суда (исключение — ИФНС и банки), возможно определить кредитора, который получит такое право первым. Банкротство бизнеса не всегда влечет субсидиарную ответственность или банкротство его владельца, однако в период процедур банкротства необходимо заблаговременно учесть, что владелец компании банкрота, скорее всего, не сможет вести иной бизнес или бизнес от своего имени. Хотелось бы отметить, что любые общие рекомендации не могут учесть всех нюансов в каждой конкретной ситуации, что безусловно требует участие в процедуре банкротства компетентного адвоката, а возможно, и целой команды.