Агентский факторинг: что это и как он помогает бизнесу?

Факторинг – финансовая услуга, которую предоставляет бизнесу фактор – банк или факторинговая организация. Суть услуги в том, что продавец передаёт свою дебиторскую задолженность этому кредитору, чтобы быстрее получить деньги. Дебиторская задолженность – это прибыль поставщика – деньги, которые клиенты должны заплатить ему по условиям контракта за уже полученные товары или услуги. Агентский факторинг – одна из разновидностей этого финансового инструмента.

Например, фабрика продала магазину товар. Но между фабрикой и магазином заключён договор об отсрочке платежа, поэтому фабрика получит оплату через два месяца. Так у фабрики образовалась дебиторская задолженность. Но ей нужно уже сейчас закупать новые материалы для производства очередной партии товара, поэтому теперь у фабрики образовался ещё и кассовый разрыв. Чтобы кассового разрыва не было, компания обращается к кредитору, например банку, и получает финансирование сразу – до 90% от дебиторской задолженности. Теперь она может продолжить работу. Банк же получает комиссию за свои услуги.

То есть при факторинге компания продаёт свою дебиторскую задолженность фактору для быстрого получения денег. А покупатель становится должником фактора, а не продавца.

Есть несколько основных видов этой услуги:

• С регрессом – если потребитель не оплачивает долг, поставщик обязан вернуть деньги фактору.
• Без регресса – услуга с полным перекладыванием риска неплатежа на фактора.
• Открытый – потребитель уведомляется о передаче задолженности фактору.
• Закрытый – потребитель не знает, что его долг продан третьей стороне, что сохраняет деловые отношения.

Ещё есть особый вид факторинга – агентский. В этом случае инициатором выступает не поставщик, а сам покупатель.

Слово «реверсивный» означает «обратный» или «направленный в противоположную сторону». В контексте факторинга это указывает на то, что инициатором сделки становится организация, закупающая товары или услуги.

Это услуга для покупателей, которые хотят получить отсрочку платежа при закупках у поставщиков. В этом случае банк или факторинговая компания платит своему клиенту сразу, а он возвращает деньги позже, часто частями. Это удобно, если поставщик требует предоплату или не согласен на отсрочку.

Предприятие покупает оборудование у поставщика, который требует аванс. Чтобы избежать предоплаты, покупатель привлекает факторинговую компанию. Фактор платит поставщику сразу, а покупатель возвращает деньги фактору позже, с отсрочкой или частями. Это помогает покупателю получить недостающее финансирование и сохранить отношения с поставщиком.

Каждый финансовый инструмент имеет свои плюсы и минусы.

Преимущества агентского факторинга:

• Покупатель сможет сразу расплатиться с поставщиком и получить товар.
• Покупатель сможет отдать долг фактору с отсрочкой или разбив сумму на несколько мелких платежей.
• Покупатель может работать с неограниченным количеством поставщиков – подавать отдельную заявку на каждую сделку не нужно.

Недостатки агентского факторинга:

• Фактор какое-то время будет рассматривать сделку, поэтому процесс может затянуться до двух недель.
• У покупателя появляются дополнительные затраты на такие услуги, хотя они могут компенсироваться скидками от поставщика за раннюю оплату.

Такой факторинг помогает бизнесу в управлении финансами и улучшении отношений с поставщиками, но требует тщательного планирования.