В октябре ФНС просканирует каждого: Налоги, о которых вы даже не подозревали

После сентябрьских выборов налоговая может усилить контроль за счетами и доходами граждан. Власти не вводят новые налоги, но обещают внимательнее следить за старыми долгами. Незнание закона не освобождает и вопросы могут возникнуть даже к тем, кто честно платит НДФЛ с зарплаты. Разбираем, какие доходы и траты могут вызвать вопросы у ФНС и как не попасть под проверку.

Налоговая давно перестала работать только с декларациями. Сейчас это цифровая система, которая собирает данные из десятков источников. Продали машину или квартиру – ФНС уже знает. Получаете регулярные переводы на карту – система это видит.

Инсайдеры сообщают, что с октября контроль станет ещё плотнее. Поэтому заранее разберёмся во всех нюансах.

Явные случаи, когда нужно платить налог

Продажа недвижимости раньше минимального срока владения. Если вы владели квартирой меньше пяти лет, а домом или участком – меньше трёх, с продажи нужно заплатить НДФЛ. Но налог платят не со всей суммы. Есть два способа уменьшить его:

Учесть расходы на покупку. Например, вы купили квартиру за 4 млн рублей, а продали за 5 млн. Налог заплатите с разницы – с 1 млн рублей. Это 130 000. Использовать вычет. Если подтвердить расходы не можете, государство разрешает не платить налог с 1 000 000 рублей от цены продажи. Продали квартиру за 3 млн – налог заплатите с 2 млн. Это 260 000.

Вы сами выбираете, что для вас выгоднее, и указываете это в декларации.

Если квартира получена в наследство или по приватизации, минимальный срок владения сокращается до трёх лет.

Продажа автомобиля раньше трёх лет. Если машина была в собственности меньше трёх лет, с продажи нужно заплатить налог. Но здесь тоже есть два способа уменьшить его.

Подтвердить расходы на покупку. Купили машину за 500 000, продали за 600 000 – налог заплатите со 100 000 рублей. Это 13 000. Использовать вычет 250 000 рублей. Он работает, если документы о покупке не сохранились. Продали машину за 600 000 – налог заплатите с 350 000. Это 45 500 рублей.

Сдача квартиры в аренду. Если вы получаете деньги от жильцов и не декларируете их, это прямое нарушение. Налоговая легко это выявляет, особенно если поступления на карту регулярные. Легальный вариант – зарегистрироваться как самозанятый и платить 4% с дохода. Это дешевле, чем 13% НДФЛ, и спокойнее – так бы будете уверены, что не столкнётесь с разбирательствами с ФНС.

Выигрыши и дорогие подарки. Выиграли в лотерею больше 4 000 рублей – нужно заплатить налог. Получили в подарок недвижимость не от близкого родственника – тоже. Близкими родственниками по закону считаются супруги, родители, дети, бабушки, дедушки и внуки. Все остальные – не близкие.

Проценты по вкладам сверх лимита. Если доход по вкладам превысил необлагаемый порог, налоговая сама пришлёт уведомление. Декларацию подавать не нужно, но заплатить придётся.

Необлагаемый порог считается так: 1 000 000 рублей умножают на максимальную ключевую ставку ЦБ за год. В 2025 году ставка была 21%, значит, порог составил 210 000 рублей. Если вы получили процентов меньше этой суммы, налог не платите. Если больше – налог 13% платится только с разницы.

Пример: за год вы получили 300 000 рублей процентов. Вычитаем порог 210 000 – остаётся 90 000. Налог с этой суммы – 11 700 рублей.

Налог платится с процентов, а не с самого вклада. Оплатить нужно до 1 декабря следующего года.

Скрытые зоны, о которых многие не знают

Нулевая декларация. Что это? Это ситуация, когда вы продали имущество дешевле, чем покупали, но всё равно обязаны подать декларацию. Налог при этом нулевой.

Касается всего транспорта и недвижимости. Если вы владели квартирой, домом, участком или автомобилем меньше минимального срока и продали их без прибыли, подайте 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года. Если её не сдать, штраф за любой вид имущества одинаковый – 1 000 рублей.

Единственное исключение: если вы владели имуществом дольше минимального срока, декларацию подавать не нужно вообще.

Систематические переводы на карту. Если вам регулярно приходят деньги от разных людей с пометками "за услуги", "аренда", "за ремонт", налоговая может решить, что вы ведёте бизнес без регистрации. Один перевод от друга – не проблема. А вот десять переводов в месяц от разных людей – это уже сигнал.

Репетиторство, уборка, присмотр за детьми. Если это разовая помощь, налог не нужен. Но если вы занимаетесь этим постоянно и получаете за это деньги, это уже предпринимательская деятельность. Закон освобождает от налогов только услуги для личных нужд. Если это систематический заработок – нужна регистрация.

Переводы от юридических лиц и ИП. Если на карту приходят деньги от компании, даже с пометкой "возврат займа", налоговая может посчитать это доходом. Подтверждающие документы нужны обязательно. Договор займа, расписки, акты – всё, что доказывает природу денег.

Авито и другие "доски объявлений". С 2027 года Авито, Юла и Циан обязаны передавать в ФНС данные о продавцах, количестве сделок и суммах. Под контроль попадут те, кто продаёт регулярно: перекупы, арендодатели, мастера из Авито Услуг. Разовые продажи личных вещей вопросов не вызовут. Если продаёте часто – оформите самозанятость, это проще и дешевле, чем объяснять налоговой происхождение денег.

Как ФНС ищет несоответствия

Цифровой профиль налогоплательщика. Система собирает данные из десятков источников: банки, Росреестр, ГИБДД, ЗАГС, декларации и даже социальные сети. Всё это складывается в единую картину по каждому человеку.

Анализ соцсетей. Фотографии с дорогих курортов, публикации о покупке машины или квартиры – всё это сравнивают с официальным доходом. Если уровень жизни явно выше заявленного, налоговая может задать вопросы. Алгоритмы могут сканировать открытые данные и фиксируют расхождения.

Контроль расходов. Покупки, которые не соответствуют зарплате, становятся поводом для проверки. Купили квартиру при зарплате 30 000 рублей – объясните, откуда деньги. Налоговая смотрит не только на доходы, но и на траты.

Что будет, если не отреагировать

Штраф за неподачу декларации – 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки. Минимум 1 000 рублей, максимум 30% от суммы.

Штраф за неуплату налога – 20% от недоимки, если нарушение неосторожное. Если докажут умысел – 40%.

Плюс пени за каждый день просрочки.

Что в итоге

Новых налогов не вводят, но за старыми долгами следят всё пристальнее. ФНС давно умеет видеть несоответствия между доходами и расходами, а с октября возможностей станет ещё больше. Лучше заранее проверить свои доходы и траты, чем ждать письмо из налоговой. Главное – не игнорировать запросы и вовремя подавать декларации.

А вам приходили запросы из налоговой? С какими доходами или тратами вы сталкивались? Расскажите в комментариях.